Serbest bölgede faaliyet gösteren firmaya, yurtiçindeki firmadan KDV dahil 10.000,00 TL’lik hizmet faturası düzenlenmiştir.
Ancak hizmetin yanlış faturalandırıldığı fark edilmiş olup, serbest bölgede faaliyet gösteren firma tarafından, yurtiçindeki işletmeye aynen KDV’siz 10.000,00 TL iade faturası düzenlenebilmiştir.
Yurtiçindeki firma KDV’siz iade faturasına iç iskonto uygulayarak kayıtlarına almıştır. Bu durumda BA BS’de beyan edilecek tutar KDV’siz fatura toplamı mı yada iç iskonto hesaplanarak bulunan matrah mı olacaktır?
KDV olmayan faturadan içi yüzde ile KDV ayrılmaz. B formuna fatura bedeli yazılır.
Kaynak: İSMMMO
Yasal Uyarı: Bu içerikte yer alan bilgi, görsel, tablolar, açıklama, yorum, analiz ve bir bütün olarak içeriğin tamamı sadece genel bilgilendirme amacıyla verilmiştir. Kişi veya kuruma özel profesyonel bir bilgilendirme ve yönlendirmede bulunma amacı güdülmemiştir. Konu ile benzerlik gösterse de her işletmenin kendi özel şartları nedeniyle farklı durumları olabilir. Bu nedenle, bu yazıda belirtilen içerikte yola çıkarak işletmenizi etkileyecek herhangi bir karar alıp uygulamaya geçmeden önce, uzmanına danışmanız menfaatiniz gereğidir. Muhasebenews veya ilişkili olduğu kişi veya kurumlardan hiç biri, bu belgede yer alan bilgi, tablo, görsel, görüş ve diğer türdeki tüm içeriklerin özel veya resmi, gerçek veya tüzel kişi, kurum ve organizasyonlar tarafından kullanılması sonucunda ortaya çıkabilecek zarar veya ziyandan sorumlu değildir.
